1．繰下げ受給とは

繰下げ受給とは、老齢基礎年金・老齢厚生年金の受給開始を65歳以降に遅らせる制度です。1か月繰り下げるごとに0.7％増額され、最大75歳まで繰り下げることができます。

2．損益分岐点とは何か

損益分岐点とは、繰下げ受給と65歳開始の累計受給額が同じになる年齢のことです。

繰下げは、最初は年金ゼロの期間があるため不利ですが、増額が生涯続くため、長生きすると累計額が逆転します。

3．繰下げの損益分岐点（おおまかな目安）

4．繰下げのメリット

• 生涯の年金額が大きく増える
• 長寿リスク（老後の資金不足）に強い
• 基礎年金と厚生年金を別々に繰り下げできる
• 加給年金を確保するため、「厚生年金は65歳開始・基礎年金だけ繰下げ」が可能

5．繰下げの重大な注意点

6．繰下げを選ぶべき人の特徴

7．繰下げを選ぶべきではない人の特徴

8．専門家としての結論

繰下げ受給は、

9．結び：第3回の位置づけ

本稿では、繰下げ受給の損益分岐点と、繰下げを選ぶべき人・選ぶべきでない人の特徴を整理しました。

ここで、年金事務所での相談のポイントをまとめましたので、参考にしてください。

① 自分の「正確な年金見込額」を確認する

ねんきんネットの試算は概算です。年金事務所では、最新の記録を反映した正確な見込額が出ます。

• 老齢基礎年金
• 老齢厚生年金
• 加給年金の有無
• 在職老齢年金の調整見込
• 65歳開始／繰上げ／繰下げの比較額

これが「損益分岐点」を判断する基礎データになります。

② 繰上げ・繰下げの「個別シミュレーション」を依頼する

ブログで示す損益分岐点は“目安”ですが、年金事務所では、個人の記録に基づく正確な損益分岐点が出ます。

これを出してもらうと、判断が一気に明確になります。

③ 加給年金の支給要件を「自分の場合」で確認する

④ 障害基礎年金の受給資格がどうなるか

繰上げを選ぶと「障害基礎年金の受給資格を失う」（従来から受給中の人は継続して受給できます）ため、相談者の健康状態によっては重大な判断材料になります。

社会保険労務士法人牧江＆パートナーズでは「障害年金の受給相談」を行っていますが、相談者の中には「繰上げ受給をしたため障害年金を申請できない」といったケースがあります。残念ですが、どうしようもありません。

障害年金はほとんどの疾病を対象としていますので、現在病気に罹患している人は、現在は申請できなくても将来は申請できる可能性もあります。慎重な判断が必要です。

障害年金につきましては、今後「年金シリーズ」で取り上げますので、ご参照ください。

⑤ 在職老齢年金の調整がどう影響するか

60歳で働く人は、繰上げ・繰下げの判断に直結します。

⑥ 年金記録の漏れ・未納・未加入期間の確認

年金事務所でしか確認できない部分です。

⑦ 65歳以降の働き方と年金の関係

相談者のライフプランに直結します。

⑧ 最終的な「繰上げ・繰下げの判断」

年金事務所は中立ですが、相談者の状況に応じた“合理的な選択”を一緒に整理してくれます。このデータに基づいて、ご自分で判断してください。